?unique=1f000cb)
Pour ou contre…
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’est imposé comme un outil de référence pour préparer l’avenir tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat. Mais est-ce le bon choix pour tout le monde ? Entre souplesse, performance et contraintes, voici un éclairage complet pour peser le pour et le contre de ce produit phare.
✅ Pour : les atouts du PER
💸 Avantages fiscaux immédiats
Le PER permet de déduire les versements volontaires de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux. Pour les versements réalisés en 2024, cela correspond à :
- Un minimum de 4 399 € de déduction possible
- Un plafond maximum de 35 194 € pour les salariés
- Jusqu’à 85 780 € pour les travailleurs non salariés
Cette déduction peut représenter une économie d’impôt significative, en particulier pour les foyers fortement imposés. C’est un levier fiscal à ne pas négliger.
📅 Report des plafonds non utilisés
Autre avantage souvent méconnu : les plafonds de déduction non utilisés peuvent être reportés sur les trois années suivantes. Cela permet une gestion plus souple de votre fiscalité, adaptée à votre capacité d’épargne d’année en année.
🚪 Souplesse de sortie
Contrairement à d’anciens produits comme le PERP, le PER offre une plus grande liberté au moment de la retraite. Vous pouvez choisir :
- De sortir en capital (en une ou plusieurs fois)
- Ou en rente viagère
Cette souplesse permet d’adapter la sortie à votre projet de vie ou à votre besoin de liquidités au moment de la retraite.
🧱 Outil de préparation long terme
Le PER permet d’investir sur des supports variés : fonds en euros sécurisés pour les profils prudents, unités de compte pour ceux qui recherchent du rendement sur le long terme. Il peut donc être personnalisé en fonction de votre profil d’investisseur.
🏠 Déblocage anticipé dans certains cas
Même si le PER est conçu pour la retraite, il existe plusieurs cas de déblocage anticipé :
- Acquisition de la résidence principale
- Fin de droits au chômage
- Invalidité, décès du conjoint, surendettement
Ces situations offrent une certaine flexibilité en cas d’imprévu majeur, ce qui n’était pas possible avec d’anciens contrats retraite.
⚠️ Contre : les limites à prendre en compte
🔒 Épargne bloquée jusqu’à la retraite
L’un des principaux inconvénients du PER reste le blocage des fonds jusqu’à l’âge de départ à la retraite (sauf cas exceptionnels). Cela limite son usage pour ceux qui souhaitent conserver une épargne disponible à moyen terme.
🧮 Complexité fiscale
Le PER repose sur une logique fiscale avantageuse uniquement si vous êtes imposable. Pour les foyers non imposables, il n’y a pas de déduction à l’entrée, mais une fiscalité potentiellement présente à la sortie. Cela peut donc être contre-productif si le placement n’est pas adapté à votre profil fiscal.
📉 Fiscalité à la sortie à anticiper
À la sortie :
- Le capital est soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu
- Les gains sont taxés au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 %
Il est donc crucial de bien anticiper l’impact fiscal au moment du déblocage, surtout si vous sortez en capital.
🧠 Conclusion Evvest : un outil puissant, mais à personnaliser
Le PER est une solution particulièrement avantageuse pour les contribuables fortement imposés, avec un horizon d’investissement long terme. Il permet d’alléger votre impôt aujourd’hui tout en capitalisant pour demain.
Cependant, sa fiscalité complexe et son blocage relatif nécessitent une analyse approfondie de votre situation personnelle avant souscription.
Chez Evvest, nous vous accompagnons dans la construction d’une stratégie retraite efficace :
- En identifiant le montant optimal à verser sur votre PER
- En choisissant les supports d’investissement adaptés à votre profil de risque
- En intégrant le PER dans une stratégie patrimoniale globale, en complément de votre assurance-vie ou de votre PEA
📈 Envie de savoir si le PER est fait pour vous ?
🔍 Découvrez nos conseils sur mesure et laissez-vous guider par les experts Evvest vers une retraite bien préparée,cliquez ici !
